Szkolenie : PODATKOWE ZAMKNIĘCIE 2019 ROKU

Nazwa Szkolenia :


PODATKOWE ZAMKNIĘCIE 2019 ROKU

Miejsce Szkolenia :


Katowice, ul. Mickiewicza 29, budynek Węglokoksu

Data Szkolenia :


07-01-2020
10:00

Cena Szkolenia :


390,00 zł + 23% VAT

Prowadzący Szkolenie :

Joanna Patyk - Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno – podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi – Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: “Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” – wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Cena obejmuje: autorskie materiały szkoleniowe, przerwę kawową, lunch, certyfikat uczestnictwa w szkoleniu dla każdego uczestnika. (Faktury „zw” dla sektora finansów publicznych po przesłaniu oświadczenia o zwolnieniu z VAT

Zaufali nam :

 

Cel szkolenia:

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z ze zmianami w rozliczaniach podatku CIT od 2019 r. oraz nowymi obowiązkami sprawozdawczymi związanymi z zamknięciem roku podatkowego a wynikającymi z uregulowań prawa.
  • Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy związane z rozliczaniem podatku dochodowego, składaniem zeznań i deklaracji podatkowych.

Korzyści dla uczestników:

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest usystematyzowanie wiedzy związanej ze sporządzaniem i zatwierdzaniem sprawozdań finansowych według zasad obowiązujących w 2019 r. i
  • Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w związku z zamknięciem roku oraz wysyłaniem dokumentów do KRS i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu.

Profil uczestnika:

  • Główni Księgowi i księgowi;
  • pracownicy księgowości dokonujący sporządzania i wysyłania formularzy i sprawozdań;
  • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe dokonywanie rozliczeń w firmie i ich wysyłanie do KRS.

Program szkolenia

  1. Zmiany podatku CIT od 2019r. oraz od 2020r. i ich wpływ na rozliczenia roczne:
    • Finansowanie w leasingu samochodu;
      • Kwoty ograniczenia zaliczania do KUP wydatków z tytułu leasingu – uzasadnienie stosowania.
      • Kwota 150 tys. zł jako max wartość zaliczania w KUP.
      • Zasady wyliczania 150 tys. zł. – czy z podatkiem VAT nie odliczanym czy bez.
      • Umowy leasingu zawierane w 2018r. a ograniczenie KUP od 2019r.
      • Najem samochodu – długoterminowy lub „zwykły” samochodu osobowego i innego a ograniczenia kosztów.
      • Przepisy przejściowe.
    • Amortyzacja i ubezpieczenie samochodu osobowego:
      • Ograniczenie KUP w 2018r.
      • Podniesienie limitu KUP od 2019 r. do 150 tys. Zł.
      • Zasady stosowania nowych uregulowań.
      • Przepisy przejściowe – rozliczanie samochodów amortyzowanych już w 2018r. – co w 2019r.
    • Ograniczenie KUP w sytuacji samochodów osobowych, od których odliczane jest 50% podatku VAT:
      • Brak prawa do zaliczania w KUP 25% podatku VAT, który jest nie odliczany.
      • Ograniczenie w KUP kwot netto z faktur – wysokość ograniczenia 25%.
      • Wydatki, do których zastosowanie ma ograniczenie KUP, w tym myjnia, paliwo, przeglądy samochodu, naprawa itp.
      • Przykłady stosowania ograniczenia.
    • Obniżenie stawki podatku dochodowego;
      • Obniżenie stawki CIT do 9% – dla kogo?
      • Wpłacanie zaliczek w trakcie roku a stawka podatku CIT.
      • Spółki istniejące i nowe – jak stosować preferencje?
    • Zmiany w zakresie cen transferowych i dokumentacji podatkowej:
      • Wydłużenie terminu na sporządzenie dokumentacji podatkowych do końca września.
      • Zmniejszenie obowiązków dokumentacyjnych – nowe limity w zakresie tych obowiązków.
      • Wprowadzenie uproszczonych zasad rozliczeń dla niektórych transakcji – w tym pożyczek i transakcji o niskiej wartości dodanej.
      • Doprecyzowanie warunków kontroli dokumentacji podatkowych.
      • Kto nie musi sporządzać dokumentacji podatkowych.
      • Korekta współzależna.
    • Zmiany od 2020 r. i ich wpływ na rozliczenie podatku dochodowego za 2019 r.:
      • Koszty 2018 r. czy uzależnione od formy zapłaty?
      • Wyłączenie z KUP zapłaty gotówką, na inny rachunek bankowy niż podany na stronach MF, bez zastosowania split paymentu;
      • Zastosowanie wyłączeń z KUP na przełomie roku 2018 i 2019;
      • Problemy praktyczne związane z nowymi uregulowaniami: koszt 2018 r. a zapłata w 2019 r., RMK a nowe zasady wyłączeń;
      • Korekta faktury a KUP;
  1. Przejściówka – istotne elementy rozliczeń podatku CIT i sprawozdania finansowego po zmianach w 2019 r.:
    • Nowe założenia ujawniania przejściówki:
      • Przejściówka w formie elektronicznej;
      • Wariant porównawczy przejściówki (2018 r. i 2019 r.) schemat;
      • Przejściówka w Informacji dodatkowej a przejściówka jako schemat;
      • Korekta przejściówki a składanie dokumentów.
    • Dane w zakresie przychodu podatkowego:
      • Nieodpłatne świadczenia jako przychód podatkowy;
      • Odsetki naliczone a otrzymane;
      • Rozliczanie faktur korygujących ;
      • Umorzenie odsetek, zobowiązań, przedawnienie niezapłaconych faktur;
    • Dane w zakresie kosztów uzyskania przychodów:
      • Podstawowe zasady zaliczania wydatków do KUP;
      • Koszty pośrednie a koszty bezpośrednie;
      • Wyłączenie z KUP reprezentacji, PFRON, niezapłaconych odsetek, odsetek od zobowiązań podatkowych;
      • Nowe wyłączenia z KUP a przejściówka – koszty finansowania dłużnego i usługi wykonywane przez podmioty powiązane;
      • Cienka kapitalizacja w 2018 r. i latach poprzednich – zasady rozliczeń.
  1. Zeznanie roczne i inne obowiązki w 2019 r.:
    • Nowe zeznanie MDR-3 składane po zakończeniu roku:
      • Pojęcie schematu podatkowego;
      • Obowiązki sprawozdawcze;
      • Kiedy należy złożyć druk MDR-3?
      • Elementy formularza;
      • Forma złożenia, wykazywane dane, właściwość US.
    • Nowe dane w CIT – 8 za 2019 r.:
      • Nowy druk zeznania – jaki numer;
      • Zyski kapitałowe jako nowe źródło dochodów – sposób wykazywania;
      • Wykazywanie podmiotów powiązanych;
      • Przychody podatkowe a przychody zwolnione;
      • Dochód – zasady wyliczania;
      • Pomniejszanie dochodu o wydatki na działalność badawczo – rozwojową i innowacyjność ponoszone w 2019 r.;
      • Darowizny pomniejszane od dochodu – kiedy?
      • Korygowanie zeznania – sposoby.
    • Załączniki do zeznania rocznego:
      • Posiadanie oddziału (także nieformalnego) a CIT – ST zasady wypełniania i stosowania;
      • CIT – D w przypadku przekazania (otrzymania) darowizn;
      • CIT – O – w przypadku dochodów zwolnionych od podatku, dotacji, rozliczania straty;
      • Wypłaty świadczeń na rzecz nierezydentów a konieczność wypełnienia CIT – O;
      • Nowy załącznik CIT – TP i PIT – TP obowiązujący dla transakcji z podmiotami owiązanymi powstałymi w 2018 r.
      • Nowe sprawozdanie dotyczące podmiotów powiązanych i wzór oświadczenia o posiadaniu dokumentacji podatkowych – składane do końca września 2019 r.
    • Pozostałe zeznania i formularze:
      • Druki wynikające z ordynacji podatkowej: ORD – U, ORD – W;
      • Rozliczanie nierezydentów będących osobami prawnymi: IFT – 2R i CIT – 10Z;
      • Rozliczanie nierezydentów będących osobami fizycznymi: IFT – 1R i PIT-8AR;
      • Zasady wypełniania druku ORD – W;

 

Wyślij formularz zgłoszeniowy lub zadzwoń 502 486 968

Aby dokonać zgłoszenia na szkolenie prosimy o wypełnienie poniższych pól
















Zwolnienie z VAT

Wyrażam zgodę na wysyłanie przypomnienia o szkoleniu przez SMS

akceptuję regulamin szkoleń (zobacz regulamin szkoleń)

Aby przesłać dane z powyższego formularza naciśnij przycisk „Wyślij” – w ciągu 48 godzin otrzymasz na maila zgłaszającego potwierdzenie przyjęcia zgłoszenia

Aby wpisane powyżej dane wygenerować w postaci karty zgłoszeniowej do wydrukowania naciśnij przycisk „Generuj pdf”

Copyright © 2019r by Total Expert
Projekt i wykonanie Charasim.com - Extraseo.pl