Szkolenie : Nowelizacja VAT od 2021 roku.
Cena szkolenia obejmuje: dostęp do szkolenia online, autorskie materiały szkoleniowe, certyfikat uczestnictwa w szkoleniu dla każdego uczestnika. (Faktury „zw” dla sektora finansów publicznych po przesłaniu oświadczenia o zwolnieniu z VAT). Płatność do 14 dni po szkoleniu.
Zaufali nam :
Cel szkolenia:
- Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie ustaw podatkowych w tym przede wszystkim VAT mające wpływ na rozliczenia podatkowe i funkcjonowanie podatków.
- Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami.
- Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw podatkowych ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw.
Profil uczestnika:
- Główni Księgowi i księgowi;
- pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
- Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.
Program szkolenia
- Rozliczanie prezentów:
- Rozliczanie nieodpłatnych świadczeń na gruncie Ustawy o VAT – dotychczasowe uregulowania;
- Pojęcie prezentu o niskiej wartości;
- Podniesienie wartości wolnej od obowiązku naliczania podatku VAT;
- Sposób dokumentowania nieodpłatnego przekazania.
- Faktury korygujące:
- Pojęcie faktur korygujących;
- Faktury korygujące a noty korygujące;
- Rodzaje faktur korygujących: in plus a in minus;
- Brak konieczności posiadania potwierdzenia odbioru przy fakturach korygujących in minus;
- Rozliczanie faktur korygujących in plus obecnie i po zmianach.
- Kurs przeliczeniowy:
- Faktury w walucie obcej – zasady rozliczeń;
- Kurs przeliczeniowy na potrzeby podatku VAT i podatku dochodowego;
- Możliwość stosowania do rozliczeń podatku VAT kursu stosowanego na potrzeby rozliczeń podatku dochodowego;
- Zasady wyboru uproszczeń w rozliczaniu kursu walut obcych;
- Różnica kursowa a sposoby przeliczania kursu – problemy na gruncie podatku VAT i podatku CIT.
- Rozliczanie eksportu:
- Warunki stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów;
- Dokumenty potwierdzające wywóz towaru poza granice UE;
- Wydłużenie czasu na uzyskanie potwierdzenia wywozu towaru;
- Skutki techniczne zmiany.
- Odliczanie podatku VAT:
- Zasady ogólne odliczania podatku VAT;
- Moment odliczenia podatku VAT;
- Wydłużenie terminu na odliczenie podatku VAT o jeden miesiąc;
- Przykłady okresu odliczenia podatku VAT obecnie i po zmianach;
- Odliczanie podatku VAT w przypadku importu usług, WNT;
- Przypadki wyłączenia z możliwości odliczenia podatku VAT;
- Odliczenie podatku VAT od usług noclegowych – zmiana zasad wyłączenia z odliczenia podatku VAT w tym przypadku.
- Zmiany w zakresie split paymantu:
- Wprowadzenie limitu 15 tys zł wprost do Ustawy o VAT;
- Doprecyzowanie obowiązku stosowania mechanizmu podzielonej płatności po stronie sprzedającego;
- Wprowadzenie zasad w przypadku faktur wystawionych w walucie obcej;
- Split payment w przypadku należności celnych – nowe uregulowania;
- Zwrot VAT na rachunek VAT.
- Zwrot VAT podróżnym:
- Wprowadzenie definicji Tax Free;
- Możliwość składania wniosku elektronicznie;
- Treść wniosku;
- Poszczególne przypadki rozliczania Tax Free.
- Doprecyzowania i zmiany innych przepisów Ustawy o VAT:
- Biała Lista podatników;
- Zwolnienie z podatku VAT ;
- Wiążące Informacje Stawkowe;
- Zwrot VAT nierezydentom będących podatnikami VAT czynnymi.
- Problemy praktyczne związane z nowymi danymi ujawnianymi w JPK_V7M i JPK_V7K:
- W jaki sposób kwalifikować towary i usługi do odpowiednich kodów;
- Kody a inne klasyfikacje np. PKWiU;
- Kilka pozycji faktury zakupu z różnymi kodami – czy należy ewidencjonować fakturę po pozycjach?
- MPP – kiedy umieszczać?
- Co w przypadku dobrowolnego zapisu na fakturze MPP – bez takiego obowiązku?
- Zasady korygowania JPK w przypadku innych danych niż kwoty;
- Noty korygujące a korekty JPK.
- Nowe matryca stawek:
- Stawki obniżone;
- Nomenklatura scalona – CN;
- PKWiU dla Załącznika nr 15 a dla obniżonych stawek;
- Kody GTU;
- Dane faktury a dane rejestru;
- Skutki praktyczne zmian: zmiany stawek od lipca a przepisy przejściowe, sprawdzanie stawek na fakturach sprzedażowych a zakupowych; sposoby korygowania kodów.
- Inne zmiany podatku VAT:
- Biała lista podatników;
- Dowody wywozu WDT;
- Magazyny call of stock;
- Dyskusja z uczestnikami
Informacje organizacyjne:
- szkolenie będzie zorganizowane w formie webinarium w formule online na platformie ClickMeeting. Aby wziąć udział w szkoleniu należy mieć dostęp do komputera z internetem.
- dzień przed szkoleniem otrzymają Państwo od nas link z niezbędnym informacjami do zalogowania się na platformę szkoleniową,
- w trakcie szkolenia można na czacie zadawać pytania prowadzącemu, obsługa jest łatwa (intuicyjna).
Opinie o szkoleniu
Szkolenie wyjaśniło moje wątpliwości. Nauczyłam się wielu ciekawych rzeczy. Dowiedziałam się o najnowszych zmianach i orzecznictwie.
Gabriela Turkiewicz
Fabryka Obrabiarek RAFAMET S.A.
Szkolenie bardzo rzetelne. Prowadząca bardzo miła i kompetentna . Polecam
Agata Michta
Danish Farming Consultants Sp. z o.o.