Szkolenie : Nowelizacja VAT od lipca 2021 roku.
Cena obejmuje: autorskie materiały szkoleniowe, przerwę kawową, lunch, certyfikat uczestnictwa w szkoleniu dla każdego uczestnika. (Faktury „zw” dla sektora finansów publicznych po przesłaniu oświadczenia o zwolnieniu z VAT
Zaufali nam :
Cel szkolenia:
- Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie ustaw podatkowych w tym przede wszystkim VAT mające wpływ na rozliczenia podatkowe i funkcjonowanie podatków.
- Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami.
- Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw podatkowych ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw.
Profil uczestnika:
- Główni Księgowi i księgowi;
- pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
- Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.
Program szkolenia
- Zmiany Rozporządzenia w sprawie danych JPK_V7M i JPK_V7K:
- Zmiany w zakresie wpisywania MPP – odniesienie do zapisu faktury a nie przepisów;
- MPP obowiązkowe a dobrowolne – zasady stosowania w JPK;
- MPP – kiedy umieszczać obecnie a po zmianach?
- Co w przypadku dobrowolnego zapisu na fakturze MPP – bez takiego obowiązku?
- Oznaczenie TP – obecnie a po zmianach;
- TP od kwoty ponad 15 tys zł.;
- Wyłączenie stosowania TP w niektórych przypadkach;
- Ograniczenie danych umieszczanych w JPK;
- Symbole GTU – doprecyzowania zasad stosowania, w tym w odniesieniu do alkoholi leków;
- Doprecyzowanie wpisywania kodu przy dostawie części budynku, budowli;
- Odniesienie usług niematerialnych do PKWiU a nie PKD;
- Brak konieczności wpisywania do JPK faktur uproszczonych wystawianych jako paragony;
- Korygowanie podatku VAT naliczonego za pomocą dokumentu WEW.
- Korekta JPK a czynny żal – zmiana od lipca 2021 r.:
- Kiedy obowiązek korygowania JPK;
- Korygowanie części deklaracyjnej a części ewidencyjnej;
- Zmian a pojęcie księgi w KKS od października 2020 r.;
- Skutki praktyczne złożenia pisma: czynny żal;
- Zasady sporządzania i wysyłania czynnego żalu;
- Brak konieczności składania czynnego żalu przy korekcie JPK – kiedy obecnie i po zmianach?
- Czy US może nie przyjąć czynnego żalu?
- Problemy praktyczne związane z nowymi danymi ujawnianymi w JPK:
- Kilka pozycji faktury zakupu z różnymi kodami – czy należy ewidencjonować fakturę po pozycjach?
- Kody a inne klasyfikacje np. PKWiU;
- Zasady korygowania JPK w przypadku innych danych niż kwoty;
- Noty korygujące i faktury korygujące a korekty JPK;
- Ulga na złe długi w JPK;
- Symbole przy WNT i imporcie usług – TP obowiązkowe w rejestrze sprzedaży;
- Numer faktury – problemy praktyczne;
- Podsumowania rejestrów a dane w części deklaracyjnej;
- Oznaczenia FP w rejestrze.
- Skutki wyroku TSUE z dnia 28 marca 2021r.:
- Rozliczanie WNT zgodnie z ustawą o VAT – terminy;
- Otrzymanie faktury z opóźnieniem a zasady rozliczeń;
- Założenia wyroku TSUE – zasada neutralności rozliczeń podatku VAT;
- Konsekwencje wyroku – korygowanie wstecz zarówno podatku VAT należnego jak i naliczonego;
- Wyrok TSUE a import usług;
- Praktyczne stosowanie wyroku TSUE – czy korygować rozliczenia wstecz?
- Kasy fiskalne on-line dla kolejnej grupy podatników od 1 lipca 2021r.:
- Podmioty zobowiązane do wymiany kasy fiskalnej na kasę on-line, w tym lekarze, kosmetyczki, fryzjerzy itp.;
- Zwrot za zakup kasy fiskalnej: kwota i zasady wykazywania w JPK;
- Funkcjonowanie e-paragonów;
- Możliwość stosowania e-paragonów dla klientów;
- Wystąpienie o przesunięcie terminu do US – zasady;
- Sankcje za brak wymiany kasy fiskalnej.
- Zmiany w rozliczeniach sprzedaży dla nierezydentów:
- Wprowadzenie definicji Tax Free;
- Możliwość rejestrowania się do Usług Elektronicznych Skarbowo-Celnych w celu korzystania z systemu TAX FREE od 2022r.
- Zmiany związane z pakietem e-commerce;
- Zmienione zasady rozliczania usług na zasadzie procedury VAT- MOSS;
- Nowe procedury VAT-OSS i VAT-IOSS.
- Objaśnienia MF z kwietnia 2021 r. do Slim VAT 1 – problemy praktyczne:
- Pojęcie uzgodnienia korekty przy fakturach korygujących in minus;
- Rozliczanie korekt in minus w przykładach;
- Skutki innego ujęcia przez sprzedającego i kupującego faktury korygującej;
- Uzgodnienia o starych zasadach i ich zmiana w trakcie roku;
- Rozliczanie faktur korygujących in plus obecnie i po zmianach;
- Kurs przeliczeniowy po zmianach;
- Przeliczanie waluty obcej przy WNT i imporcie usług – wyjaśnienie MF a praktyka.
- Projektowane zmiany w ramach Slim VAT 2:
- Brak wpisywania przyczyny korekty;
- Możliwość wystawiania faktury 60 dni przed datą obowiązku podatkowego;
- Brak wpisywania „Duplikatu faktury” i „Korekty”:
- Centralny rejestr faktur;
- Inne zmiany w podatku VAT;
- Planowana data wejścia w życie zmian.
- Dyskusja z uczestnikami
Opinie o szkoleniu
Szkolenie wyjaśniło moje wątpliwości. Nauczyłam się wielu ciekawych rzeczy. Dowiedziałam się o najnowszych zmianach i orzecznictwie.
Gabriela Turkiewicz
Fabryka Obrabiarek RAFAMET S.A.
Szkolenie bardzo rzetelne. Prowadząca bardzo miła i kompetentna . Polecam
Agata Michta
Danish Farming Consultants Sp. z o.o.