Szkolenie : Dokumentacja w podatku VAT w 2021r.

1. Zakres opodatkowania podatkiem VAT:
   • Czynności podlegające opodatkowaniu i obowiązki ewidencyjne w VAT;
   • Zdarzenia nie podlegające opodatkowaniu takie jak kary umowne, odszkodowania, wspólne przedsięwzięcia i sposób ich wykazania w podatku VAT.
   • Nieodpłatne świadczenia – jak je dokumentować w VAT?
2. Faktura jako podstawowy dokument w podatku VAT:
   • Termin na wystawienie faktury – zasada ogólna i przypadki szczególne np. usługi budowlane, najem, odsprzedaż mediów.
   • Czy wystawienie faktury przed sprzedażą może rodzić ryzyko podatkowe?
   • Czy można wystawić fakturę w języku obcym?
   • Jakie dane zawsze muszą znaleźć się na fakturze?
   • Szczególne oznaczenia faktury – procedury szczególne, mały podatnik, eksport usług.
   • Kiedy na fakturze nie trzeba umieszczać numeru NIP?
   • Jak określić datę sprzedaży na fakturze?
   • Czy można umieszczać dodatkowe informacje na fakturze?
   • Szczególne rodzaje faktur (faktura wystawiana przez małego podatnika, faktura zaliczkowa).
   • Anulowanie faktury i duplikat faktury.
3. Faktura korygująca z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021:
   • Treść faktury korygującej – określenie przyczyny korekty.
   • Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
   • W jakim terminie powinno się wystawić taką fakturę?
   • Rozliczenie faktur korygujących in plus i in minus w podatku VAT.
4. Faktury uproszczone;
   • O to jest faktura uproszczona.
   • Jak wykazywać w nowym JPK_V7M i JPK_V7K od 1 stycznia 2021r.?
   • Czy trzeba wystawiać fakturę VAT do paragonu z NIP nabywcy?
5. Zasady wykazywania faktur VAT w nowym JPK_V7M i JPK_V7K:
   • Nowe dane, do raportowania których będą zobowiązani podatnicy.
   • Kody GTU oraz kody związany z procedurami szczególnymi w VAT (czy trzeba na fakturach VAT umieszczać kody GTU?).
   • Faktury korygujące w nowym JPK_VAT.
   • Kody w przypadku korzystania z ulgi na złe długi.
   • Czynności zwolnione w nowym JPK_VAT.
   • Świadczenia nieodpłatne w nowym JPK_VAT.
   • Mechanizm podzielonej płatności a JPK_VAT.
   • Refaktury a JPK_VAT.
   • Faktury zaliczkowe a JPK_VAT.
   • Odwrotne obciążenie a JPK_VAT.
   • Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi w nowym JPK_VAT.
6. Fakturowanie elektroniczne:
   • Jakie wymogi musi spełniać faktura w formie elektronicznej i jak bezpiecznie wystawić taką fakturę?
   • Integralność treści i autentyczność pochodzenia faktury.
   • Kontrole biznesowe jako sposób weryfikacji prawidłowości faktury.
   • Elektroniczne bazy przechowywania faktur.
7. Sprzedaż detaliczna, czyli kasy rejestrujące i paragony w VAT:
   • Kiedy powstaje obowiązek stosowania kas rejestrujących?
   • Zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących – zmiany w 2021.
   • Faktura do paragonu – kiedy i na jakiej podstawie można ją wystawić?
   • Kasy fiskalne online – kolejne etapy podłączenia i obowiązkowej wymiany kas.
8. Obrót międzynarodowy – dokumenty niezbędne w obrocie międzynarodowym.:
   • Dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów – potwierdzenie wywozu towarów.
   • Potwierdzenie eksportu towarów i możliwość zastosowania stawki 0%.
   • Weryfikacja kontrahentów w obrocie międzynarodowym.
   • Import usług – faktura od kontrahenta zagranicznego – na co zwracać uwagę?
   • Świadczenie usług poza terytorium kraju (tzw. eksport usług) – jak udokumentować status kontrahenta.
   • Informacja podsumowująca – jakie informacje należy w niej umieścić?
9. Odliczenie podatku VAT – jak prawidłowo dokumentować zakup towarów i usług?
   • Kiedy faktura daje prawo do odliczenia podatku? Czy braki formalne faktury wpływają na odliczenie VAT?
   • Dowody wykonania usług – czy sama faktura wystarczy do odliczenia podatku?
   • W jakim terminie możliwe jest odliczenie podatku?
   • Odliczenie VAT w przypadku wydatków związanych z samochodami – dokumentacja zakupu.
   • Import towarów – jaki dokument uprawnia do odliczenia podatku?
   • Odwrotne obciążenie – jak dokumentować po stronie nabywcy?
10. Centralny rejestr faktur VAT:
    • od kiedy będzie obowiązywał?
    • kto będzie mógł z niego skorzystać?
    • jakie dane będzie zawierał?
    • czy stanowi zagrożenie dla działalności biur rachunkowych?
11. Regulaminy, procedury, odpowiedzialność:
    • Jak zmniejszyć ryzyko podatkowe, czy regulaminy w VAT są pomocne?
    • Jakie zagadnienia warto usystematyzować w formie regulaminów?
    • Odpowiedzialność za błędy w zakresie dokumentacji VAT.

Informacje organizacyjne:

• szkolenie będzie zorganizowane w formie webinarium w formule online na platformie ClickMeeting. Aby wziąć udział w szkoleniu należy mieć dostęp do komputera z internetem.
• dzień przed szkoleniem otrzymają Państwo od nas link z niezbędnym informacjami do zalogowania się na platformę szkoleniową,
• w trakcie szkolenia można na czacie zadawać pytania prowadzącemu, obsługa jest łatwa (intuicyjna).